Ο Εξωδικαστικός Μηχανισμός Ρύθμισης Οφειλών (Ν.4738/2020, όπως τροποποιήθηκε με τον Ν.5024/2023), αποτελεί μια ηλεκτρονική διαδικασία, χωρίς προσφυγή στα δικαστήρια, αντιμετωπίζοντας με τρόπο ολιστικό, ενιαίο και συνεκτικό την υπερχρέωση των φυσικών και νομικών προσώπων, αποτελώντας ταυτόχρονα ένα σημαντικό εργαλείο για την έξοδο από την οικονομική αβεβαιότητα και τον φόβο της κατάσχεσης κινητής και ακίνητης περιουσίας.
Μέσω της συγκεκριμένης ηλεκτρονικής πλατφόρμας, δύναται να ρυθμιστούν οφειλές προς τους χρηματοδοτικούς φορείς (τράπεζες και διαχειριστές δανείων), Δημόσιο (ΑΑΔΕ) και Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης (ΕΦΚΑ/ΚΕΑΟ), καθώς και οφειλές υπέρ τρίτων που εισπράττονται από τη φορολογική διοίκηση, μέσω της ενοποίησης βάσεων δεδομένων των τραπεζών, των funds, του ΕΦΚΑ, της ΑΑΔΕ και των προσωπικών στοιχείων ενός δανειολήπτη.
Αίτηση στην ως άνω ηλεκτρονική πλατφόρμα μπορούν να υποβάλλουν υπό προϋποθέσεις φυσικά και νομικά πρόσωπα (ενδεικτικά: Ατομικές επιχειρήσεις, Αγρότες, Ελεύθεροι επαγγελματίες, Μισθωτοί, Δημόσιοι υπάλληλοι, Προσωπικές ή κεφαλαιουχικές εταιρείες).
Διάγραμμα Βασικών Βημάτων
- Είσοδος στην πλατφόρμα (με χρήση κωδικών taxisnet) και δημιουργία αίτησης
- Άρση Τραπεζικού και Φορολογικού απορρήτου όλων των εμπλεκομένων (δηλ. οφειλέτη, συνοφειλετών – εγγυητών)
- Άντληση δεδομένων των ανωτέρω εμπλεκομένων και συμπλήρωση στοιχείων που δεν υπάρχουν ήδη ηλεκτρονικά καταχωρημένα στις βάσεις δεδομένων.
Ο Αιτών αναμένει 15 ημέρες για να αντληθούν τα στοιχεία από το σύνολο των χρηματοδοτικών φορέων και φορέων του Δημοσίου (ΚΕΑΟ/ΑΑΔΕ), τα οποία επισκοπεί και αν εντοπίσει κάποιο λάθος υποβάλει αίτημα διόρθωσης (η διαχείριση /συνδρομή συμβούλου με νομικές γνώσεις κρίνεται σημαντική για την ορθότητα των ενεργειών).
Αν δεν υπάρχει κάποιο σφάλμα, συμπληρώνει όσα στοιχεία απαιτούνται και δεν έχουν αντληθεί αυτοματοποιημένα, μοναδικοποιεί τα περιουσιακά στοιχεία (κινητή και ακίνητη περιουσία) και επισυνάπτει τα απαιτούμενα δικαιολογητικά (Αντίγραφο Ποινικού Μητρώου – Πιστοποιητικό Φερεγγυότητας).
- Οριστικοποίηση της Αίτησης
Από την οριστικοποίηση της αίτησης και μέχρι την ολοκλήρωση της διαδικασίας αναστέλλονται τα μέτρα αναγκαστικής εκτέλεσης και η συνέχιση τους από τους συμμετέχοντες πιστωτές (εκτός των πλειστηριασμών που έχουν προγραμματιστεί εντός 3 μηνών)
- Διενέργεια ελέγχου ύπαρξης περιουσιακών στοιχείων των ανωτέρω εμπλεκομένων από τους θεσμικούς πιστωτές
- Παραγωγή μιας αυτοματοποιημένης πρότασης ρύθμισης οφειλών, βάσει του ειδικού αλγορίθμου της πλατφόρμας
- Επισκόπηση πρότασης ρύθμισης οφειλών από τράπεζες και διαχειριστές δανείων και συμμετοχή σε ηλεκτρονική ψηφοφορία σχετικά με την αποδοχή ή την απόρριψή της.
- Εάν η πλειοψηφία των ιδιωτών πιστωτών ψηφίσει θετικά, τότε η απόφαση αυτή επιβάλλεται σε όλους τους ιδιώτες πιστωτές. Το Δημόσιο ψηφίζει πάντοτε θετικά.
- Αξιολόγηση της ανωτέρω συμφωνίας ρύθμισης από τον οφειλέτη
- Δυνατότητα πραγματοποίησης διαδικασίας διαπραγμάτευσης με τους ιδιώτες πιστωτές, με την παρουσία πιστοποιημένου διαμεσολαβητή
Σε 10 μέρες από τη λήψη της πρότασης, υπάρχει η δυνατότητα ο οφειλέτης να καταθέσει αίτηση για υπαγωγή σε διαμεσολάβηση. Η πλειοψηφία των χρηματοδοτικών φορέων ως προς την αξία των απαιτήσεων που αφορά απορρίπτει ή αποδέχεται το εν λόγω αίτημα εντός 5 ημερολογιακών ημερών. Η διαδικασία της διαμεσολάβησης πρέπει να ολοκληρωθεί εντός 30 ημερών, από την ημερομηνία υποβολής του αιτήματος για διαμεσολάβηση.
- Αποδοχή ή απόρριψη της πρότασης από τον οφειλέτη
Η σύμβαση αναδιάρθρωσης υπογράφεται εντός διμήνου από την υποβολή της αίτησης και δεσμεύει όλους τους συμμετέχοντες πιστωτές (υπάρχει δυνατότητα για παράταση κατόπιν αιτήματος των μερών ή σε περίπτωση σφάλματος). Εάν περάσει το χρονικό αυτό διάστημα
χωρίς συμφωνία, η διαδικασία περατώνεται ως άκαρπη, χωρίς όμως να αποκλείεται η κατάθεση νέας αίτησης, μετά από 12 μήνες.
Οφέλη από την Υπαγωγή στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό
Από την οριστικοποίηση της αίτησης και μέχρι την ολοκλήρωση της διαδικασίας αναστέλλονται τα μέτρα αναγκαστικής εκτέλεσης και η συνέχιση τους από τους συμμετέχοντες πιστωτές (εκτός των πλειστηριασμών που έχουν προγραμματιστεί εντός 3 μηνών), η διαδικασία του Κώδικα Δεοντολογίας Τραπεζών, καθώς και η ποινική δίωξη για τα αδικήματα της μη καταβολής χρεών προς το Δημόσιο και τρίτους και περί μη καταβολής
ασφαλιστικών εισφορών.
Οφέλη από την Κατάρτιση Σύμβασης Αναδιάρθρωσης
Μερική Διαγραφή Οφειλών – Μακροχρόνιο Πλάνο Αποπληρωμής σε Δόσεις
Η δυνατότητα ρύθμισης, δύναται να προβλέπει υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις :
Α. Μερική Διαγραφή Οφειλών ως εξής :
- Προς το Δημόσιο:
- Έως 75% επί της βασικής οφειλής
- Έως 85% επί των προσαυξήσεων των ληξιπρόθεσμων οφειλών προς ΑΑΔΕ και ΕΦΚΑ
- Έως 95% επί των προστίμων της ΑΑΔΕ.
- Προς Τράπεζες και Διαχειριστές Δανείων:
- Έως 80% επί της Βασικής Οφειλής
- Έως 100% επί των τόκων
Β. Μακροχρόνιο πλάνο αποπληρωμής του υπόλοιπου χρέους :
- Έως 240 δόσεις για ληξιπρόθεσμες οφειλές προς το Δημόσιο και Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης
- Έως 420 δόσεις για μη εξυπηρετούμενα δάνεια προς Τράπεζες και Διαχειριστές Δανείων κ.α.
Με την επίτευξη σύμβασης αναδιάρθρωσης δεν επιτρέπεται σε καταλαμβανόμενο πιστωτή, η επίσπευση αναγκαστικής εκτέλεσης και αναστέλλονται αυτοδικαίως τα μέτρα, εκκρεμή ή μη, ατομικής και συλλογικής αναγκαστικής εκτέλεσης κατά του οφειλέτη για την ικανοποίηση απαιτήσεως που ρυθμίσθηκε.
Αναστέλλεται επίσης τυχόν διαδικασία αναγκαστικής εκτέλεσης που είναι σε εξέλιξη για απαίτηση που ρυθμίστηκε.
Επιπλέον, σε σχέση με το Δημόσιο και τους Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης:
Χορηγείται αποδεικτικό φορολογικής και ασφαλιστικής ενημερότητας, ― αναστέλλεται η ποινική δίωξη για το αδίκημα μη καταβολής χρεών προς το Δημόσιο και τρίτους και ασφαλιστικών εισφορών ― επέρχεται η αυτοδίκαιη κατάργηση προηγούμενων ρυθμίσεων για τις οφειλές που υπάγονται στη σύμβαση αναδιάρθρωσης και ― αναστέλλεται η παραγραφή των ρυθμιζόμενων οφειλών καθ’ όλη τη διάρκεια ισχύος της ρύθμισης.
Στατιστικά στοιχεία μέχρι και τον Φεβρουάριο 2023
- Από τα €6,9 δις που έχουν υποβληθεί οριστικά, το 60% (€4,1 δις) έχουν αξιολογηθεί και από αυτά έχει εγκριθεί ρύθμιση για το 75% (€3,1 δις)
- Από τα €2,0 δις που έχουν αξιολογηθεί από το Δημόσιο έχει εγκριθεί το 84% (€1,7 δις)
- Από τα €2,1 δις που έχουν αξιολογηθεί από τους Χ.Φ. έχει εγκριθεί το 65% (€1,4 δις)
Η Δικηγορική μας εταιρεία μέσω του άρτια καταρτισμένου νομικού τμήματος της, δύναται να αποτελέσει έναν πολύτιμο σύμβουλο για κάθε οφειλέτη που επιχειρεί την Υπαγωγή του στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό, έχοντας ήδη στο ενεργητικό της πολλές υποθέσεις υποβολών Αιτήσεων με επιτυχία και τελικής διαγραφής σημαντικού μέρους των χρεών, εξασφαλίζοντας την ορθότητα των ενεργειών που απαιτούνται και την επιτυχή ολοκλήρωση αυτών, προκειμένου η Αίτηση να υποβληθεί οριστικά και όχι να παραμένει σε στάδιο εκκίνησης αναλαμβάνοντας μεταξύ άλλων :
- Τον έλεγχο της πληρότητας των κριτηρίων που απαιτούνται για την ορθή υπαγωγή της αίτησης.
- Τη Συγκέντρωση των απαραίτητων δικαιολογητικών.
- Το Νομικό σχεδιασμό για κατάθεση αντίστοιχης πρότασης ρύθμισης ταυτόχρονα με την υποβολή της αίτησης υπαγωγής.
- Τη Διαχείριση της πλατφόρμας από την αρχή έως και την ολοκλήρωση της διαδικασίας με συνεχόμενη εποπτεία των αποτελεσμάτων και του σταδίου αυτής.
- Την Νομική Εκτίμηση της Ρύθμισης.
- Τις Νομικές Συμβουλές και το συντονισμό των διαδικασιών κατά το στάδιο τυχόν διαμεσολάβησης.
- Το νομικό σχεδιασμό, για περεταίρω νομικές ενέργειες σε περίπτωση μη επιτυχούς Ρύθμισης.
